CIAP – Movimentação/ Parcelas (10075)

Versão 11.001.001       Autora: Janine de Cássia Heinz Moreira

No Solution ERP quando a empresa é migrada e utiliza a apuração do CIAP, tendo que implantar as parcelas já apropriadas em apurações anteriores, na movimentação de bens é possível realizar este processo como também consultar as parcelas apuradas automaticamente através da rotina 10074.
Para realizar o cadastro das parcelas ou consultar as parcelas já apropriadas no CIAP deve-se acessar:

Módulo Patrimonial > CIAP > Movimentação/Parcelas (rotina 10075).

Clique no ícone do “+” para iniciar um novo cadastro.

Os principais campos a serem preenchidos são:

• Código do item: Informe o código do item.
• Campo “Tipo de movimentação”: disponibiliza as seguintes opções:
  • Saldo inicial de bens imobilizados: Bens que ainda possuem saldo de crédito e que foram adquiridos anteriormente ao período de apuração do Icms/Sped Fiscal.
  • Imobilizado de bem individual: Esta movimentação será utilizada quando se dá a entrada de um novo bem dentro do ativo permanente ocorrida no mês de apuração do Icms/Sped Fiscal.
  • Imobilização em andamento – Componente: Esta movimentação se trata de um componente do ativo permanente que está sendo utilizado na construção e montagem de um bem resultante.
  • Conclusão de imobilizado em andamento – Bem resultante: Esta movimentação ocorre quando um bem que estava em construção, teve sua conclusão do período de apuração do Icms/Sped Fiscal.
  • Imobilização oriunda do Ativo Circulante: Esta movimentação é parecida com o imobilizado de bem individual, com a diferença de que sua entrada não foi efetuada a partir de uma compra direta do fornecedor, mas sim de um bem que fazia parte do Estoque (Ativo Circulante) e passou a integrar o Ativo Permanente.
  • Baixa do saldo de ICMS – Fim do período de apropriação: Esta movimentação ocorrerá no mês em que a parcela 48 for apropriada.
  • Alienação ou Transferência: Esta movimentação ocorrerá quando um bem for alterado em seu cadastro com uma data de baixa por alienação ou transferência.
  • Perecimento, Extravio ou Deterioração: Esta movimentação ocorrerá quando um bem for alterado em seu cadastro com uma data de baixa por perecimento, extravio ou deterioração.
  • Outras Saídas do Imobilizado: Esta movimentação ocorrerá quando um bem for alterado em seu cadastro com uma data de baixa por outras saídas, casos em que não se aplicam as opções anteriores: Alienação ou Transferência ou Perecimento, Extravio ou Deterioração.

• Parcela: Informe o número da parcela.
• Data da movimentação: Informe a data da movimentação da parcela.
• Valor da Parcela de ICMS passível de apropriação: Informe o valor da parcela de apropriação de ICMS passível. O valor da parcela se refere a aquisição do mês do CIAP, sendo a soma dos valores de ICMS, ICMS ST, DIFAL ou ICMS do frete informado na inclusão dividido pelas 48 parcelas.
• Fator: Informe o fator da apropriação.

O fator é calculado da seguinte forma:
Somatório das saídas tributadas e saídas para exportação / Valor total das saídas = Fator
Valor da parcela apropriada de ICMS: Informe o valor da parcela de apropriação do ICMS.
O valor da parcela apropriada se refere ao valor da parcela passível de apropriação * fator.
Vale ressaltar que o item informado deverá ter a flag “Incluir no CIAP” habilitada em seu cadastro.

Após preencher os campos clique no botão “Salvar” para gravar as informações.
Nas próximas apurações do item o ERP irá apropriar as parcelas automaticamente a partir da sequência de parcelas informadas
em seu cadastro.