Empréstimos e Financiamentos
Versão 10.010.001 Autora: Chrissie Jerke
O Controle de Empréstimos e Financiamentos tem por finalidade simplificar a gestão dos contratos da empresa e gerar relatórios de endividamento com base nestas informações.
Esse recurso oferecerá à empresa uma nova forma de análise de investimentos atuais e um planejamento estratégico para a obtenção de novos contratos, resultando em uma melhoria na qualidade do gerenciamento financeiro da empresa.
Configuração
Para realizar o cadastro e controle de um contrato são necessárias algumas configurações no sistema, vamos verificar na sequência os cadastros e configurações necessários para utilização do módulo.
1º) Cadastro da sintética como integrada
Para realizar os lançamentos dos empréstimos e financiamentos é necessário configurar duas contas integradas para que seja contabilizado o valor a pagar, com isso, automaticamente será movimentado o financeiro da empresa, criando os títulos de acordo com as parcelas do contrato.
Para realizar esta configuração, acesse a rotina 7038 de Lista de Contas Integradas.
Aqui serão listadas todas as sintéticas configuradas como integradas.
Para criar um novo cadastro clique no ícone do “+” e preencha os campos:
- Sintética: Deve-se informar a sintética que deseja configurar como conta integrada pré-cadastrada na rotina 7015.
- Tipo de Saldo: No caso de empréstimos vamos selecionar a conta como pagamento.
Clique no botão “Salvar“ para gravar as informações.
Essa configuração deve ser feita para empréstimos de curto e longo prazo.
2º) Cadastro de contas
No cadastro das contas contábeis, é necessário definir quais das contas do plano de contas da empresa serão utilizadas e classificadas como contas de curto e de longo prazo.
Para isso, acesse a rotina 7002.
Esta configuração precisa ser realizada em duas contas analíticas vinculadas a conta integrada que acabamos de configurar e duas contas de juros a apropriar sobre os financiamentos.
Localize a conta desejada e clique no ícone do lápis.
No campo “Conta especial” as contas de curto prazo devem estar configuradas com a opção “Empréstimos /financiamentos a Curto prazo”
E as contas de longo prazo, com a opção “Empréstimos /financiamentos a Longo prazo”.
Confira se as configurações estão de acordo e ajuste caso necessário. Para salvar as alterações clique em salvar.
Essa informação será utilizada no momento da geração dos títulos referentes ao financiamento.
A quantidade de meses que se refere ao período de curto prazo, são configuradas nos parâmetros do módulo financeiro que veremos na sequência.
Importante! Somente será permitido o pagamento dos títulos que se encontram na conta de curto prazo. Para pagar os títulos de longo prazo, é necessário transferi-los para a conta de curto prazo, desta forma eles irão ficar disponíveis para pagamento.
3º) Parâmetros do financeiro
Através dos parâmetros do módulo financeiro é possível definir alguns padrões que serão utilizados no módulo.
Para verificar as opções, acesse a rotina 7017 de Parâmetros (empresa), aba “Contratos de financiamento”.
No campo “Curto Prazo” deve ser definido o número de meses que será considerado como Curto Prazo, desta forma os títulos com data de vencimento posterior ao período de meses informado serão considerados e contabilizados automaticamente como Longo Prazo.
Nos demais campos devem ser definidas as contas que serão utilizadas para a contabilização das despesas com financiamentos, juros a apropriar no curto e longo prazo, o TAC e o IOF que incidem sobre os financiamentos .
Importante! Caso tente configurar as contas de juros de curto e longo prazo com o mesmo código será apresentado uma mensagem de erro.
As contas a curto prazo devem estar no passivo circulante e as de longo prazo no passivo não circulante.
4º) Instituições financeiras
Para que seja possível criar um contrato de financiamento, é necessário informar, no momento do cadastramento do mesmo, a que instituição financeira ele está vinculado.
Para que isso seja possível, ao cadastrar uma instituição na rotina 5009 é necessário conferir se o cadastro está habilitado para ser utilizado nos financiamentos, para isso clique no ícone do lápis.
Na aba “Financiamentos”, marque a opção “Liberado para Financiamento”, e defina as contas contábeis de curto e longo prazo que o sistema deverá considerar para contabilizar os títulos oriundos do financiamento.
Lembrando que estas contas devem ser vinculadas a sintética configurada como integrada.
Além disso, no campo “Conta para Valores a Receber”, deverá ser informada uma conta para que o sistema utilize no momento de contabilizar os valores a receber dos contratos de financiamentos bancários.
Com isso, sempre que for contabilizado um contrato, o sistema irá realizar um lançamento de débito nessa conta.
Importante! Essa conta NÃO poderá ser a conta de movimento do banco, para que os lançamentos não sejam duplicados.
5º) Conta Corrente
A conta corrente, assim como a Instituição Financeira, será informada no momento do cadastramento do contrato.
Ao cadastrar uma conta na rotina 5011 de contas correntes, é necessário informar a conta do ativo que corresponde ao banco que está sendo cadastrada.
Para isso, clique no ícone do lápis e verifique se há conta informada no campo Conta Corrente.
Desta forma, o valor do contrato de financiamento, quando o recebedor do valor for a própria empresa, irá automaticamente ser debitado na conta corrente informada aqui.
6º) Linha de Crédito
As linhas de crédito utilizadas para aquisição de financiamentos, também devem ser cadastradas no sistema, para isso acesse a rotina 3040 de Lista de Linhas de Crédito.
Na prática, elas funcionam de forma semelhante a um cartão de crédito ou a um cheque especial, onde há um limite e saldo rotativo.
Normalmente elas são concedidas para finalidades específicas como aquisição de imóveis, automóveis, maquinários, entre outras.
Para cadastrar uma linha de crédito, clique no ícone do “+”, informe a descrição, banco, taxas e conta de despesas com financiamentos.
7º) Tipos de Moedas
Outra configuração importante para criar um contrato são os tipos de moedas utilizadas para calcular as parcelas do financiamento, para isso acesse a rotina 7047 de Tipos de Moeda.
Exemplo de moeda muito utilizado em financiamentos de construção é o CUB.
Neste cadastro é possível definir por moeda, o número de casas decimais que deverão ser consideradas no cálculo.
No tipo de cotação é possível definir qual a variação da moeda, se ela é fixa, diária, mensal, trimestral ou anual.
No caso da cotação fixa, será habilitado o campo valor da cotação para que seja informado o valor da moeda.
Após conferido todas essas configurações, já é possível utilizar o módulo.
Veja também:
Contrato (1474) – Módulo Empréstimos e Financiamento
Contrato – Contabilização (1474)
Reconhecimento de juros (2148)
Transferência do Longo para o Curto Prazo (1471)
Consulta de transferências (1706)
Pagamento de parcelas (1511) – Módulo Empréstimos e Financiamento