INVOICE

Versão 11.002.001 

Para os casos o qual seja necessário lançar uma fatura INVOICE (documento semelhante a uma nota fiscal, que deve ser obrigatoriamente emitido em transações comerciais internacionais com valores acima de 3 mil dólares americanos), deve acessar a rotina 1020.

Na primeira wizard do lançamento deve ser selecionado uma operação de aquisição de serviço de terceiros, o modelo fiscal 01, espécie “NF” e a conta de um fornecedor do exterior.

Com isso, será habilitado abaixo o campo “Número Invoice”.

Importante! Na contabilização diária da operação de aquisição de serviços, deve ser informado uma conta de despesas. Desta forma, será gerado um lançamento contábil D- conta de despesa e C- conta caixa.

Na segunda wizard do lançamento, informe o total da nota, total de serviços e na aba “GR / Retenções / Antecipação” deve ser preenchido na seção “Retenções sobre importação”, os campos do “CIDE” ,”PIS Importação”, “COFINS Importação”.

Ao finalizar o lançamento, é possível visualizar os valores das retenções diretamente na rotina 1057, seção “retenções sobre importação”, localizada na aba totais e o “numero da fatura invoice” ficará disponível na aba dados gerais.

Caso precise fazer a contabilização mensal dos tributos, deve-se acessar a rotina 1070, cadastrar uma tabela de importação com os seguintes Tipo de valor : “PIS retido Importação”, “COFINS retido importação” e “CIDE”. Após poderá ser verificado a contabilização mensal na rotina 1073.

Ao acessar de Notas com Retenção, rotina 1435, selecione o modelo 4, e habilite as flags “CIDE” ,”PIS Importação”, “COFINS Importação” para verificar as retenções.

Ao acessar a rotina 6006, de Apuração – ISS/ISSQN será apresentado o valor do ISS da fatura invoice no livro a apuração do ISS.

Ao acessar a rotina 6073, para geração do arquivo EFD Contribuições, além do sistema gerar as informações do PIS e COFINS retidos nos registros A100 e A170, será gerado o registro A120 com as seguintes informações:

• Campo 02 – Valor total do serviço: Neste campo será gerado o valor líquido da nota.
• Campo 03 – Base de Cálculo Pis/Pasep: Neste campo será gerado o valor da base de cálculo do PIS retido sobre importação.
• Campo 04 – Valor recolhido de Pis/Pasep: Neste campo será gerado o valor do PIS retido sobre importação.
• Campo 05 – Data de pagamento do Pis/Pasep: Neste campo será gerado a data de lançamento da nota.
• Campo 06 – Base de Cálculo Cofins: Neste campo será gerado o valor da base de cálculo do COFINS retido sobre importação.
• Campo 07 – Valor recolhido de Cofins: Neste campo será gerado o valor do COFINS retido sobre importação.
• Campo 08 – Data de pagamento do Cofins: Neste campo será gerado a data de lançamento da nota.
• Campo 09 – Local da execução do serviço: Será gerado automaticamente com a opção (0 – Executado no País).

Estas informações serão buscadas nos dados da nota fiscal através da rotina 1057.